노후 준비와 절세를 동시에 챙길 수 있는 상품을 찾는다면 연금저축펀드가 가장 먼저 떠오릅니다.
연말정산에서 세액공제를 받으면서, 내가 직접 ETF나 펀드를 골라 운용할 수 있다는 점이 가장 큰 매력입니다.
이 글에서는 연금저축펀드가 무엇인지, 가입 조건과 방법, 세액공제 한도와 환급액, 그리고 증권사를 고르는 기준까지 정리했습니다.
연금저축펀드란?
연금저축은 개인이 안정적인 노후 생활을 위해 자발적으로 가입하는 상품입니다.
어디에서 가입하느냐에 따라 은행의 연금저축신탁, 증권사의 연금저축펀드, 보험사의 연금저축보험으로 나뉩니다.
| 연금저축 종류 | 발행기관 | 운용방식 |
| 연금저축신탁 | 은행 | 자유납입 가능 투자실적으로 금리 결정 |
| 연금저축펀드 | 증권사 | 자유납입 가능 개인이 직접 운용 초과 수익 가능(원금 손실도 가능) |
| 연금저축보험 | 보험사 | 정기적 납입 공시이율로 수익률 결정 안정적이나 수익률은 낮은 편 |
연금저축펀드는 자유롭게 납입하면서 직접 운용할 수 있어 초과 수익을 기대할 수 있습니다.
다만 예금이나 보험과 달리 원금이 보장되지 않습니다. 투자 결과에 따라 손실이 날 수 있다는 점은 반드시 감안하셔야 합니다.
최소 5년 이상 납입한 뒤 만 55세 이후부터 연금으로 받는 구조입니다.
운용 기간이 길수록 과세이연과 복리 효과가 커지기 때문에, 가능하면 일찍 시작하는 편이 유리합니다.
연금저축펀드 가입 조건 및 가입 기간
- 가입대상 : 제한 없음
- 납입한도 : 연간 1,800만원
- 가입기간 : 5년 이상
연금저축펀드는 나이나 소득에 관계없이 누구나 가입할 수 있습니다. 미성년자나 소득이 없는 사람도 가능합니다.
납입 한도는 연 1,800만원이지만, 세액공제를 받을 수 있는 금액은 연 600만원까지입니다.
즉 1,800만원을 다 채울 필요는 없고, 세액공제 한도에 맞춰 납입하는 것이 효율적입니다.
자유 납입이 가능해서 매달 나눠 넣어도 되고, 연말에 한 번에 몰아넣어도 그해 공제를 받을 수 있습니다.
가입 기간은 5년 이상이며, 중도 해지하면 그동안 받은 세액공제액을 기타소득세 형태로 되돌려 내야 합니다.
장기간 유지가 어려운 상황이라면 신중하게 결정하시는 것이 좋습니다.
연금저축펀드 수령 나이 및 수령 방법
- 수령나이 : 만 55세 이상
- 수령방법 : 연금 수령 또는 일시금 수령
가입 기간 5년을 채우고 만 55세가 지나면 연금 수령 한도 내에서 받을 수 있습니다.
수령 방식은 가입자가 정할 수 있는데, 세금 측면에서는 연금 형태로 나눠 받는 쪽이 유리합니다.
일시금으로 받으면 세액공제를 받았던 원금과 운용수익에 기타소득세 16.5%가 부과됩니다.
반면 연금으로 나눠 받으면 나이에 따라 3.3~5.5%의 낮은 연금소득세만 내면 됩니다.
연금 수령 시 연금소득세율
- 55세 이상 70세 미만 : 5.5%
- 70세 이상 80세 미만 : 4.4%
- 80세 이상 : 3.3%
늦게 받기 시작할수록 세율이 낮아지는 구조입니다.
연금저축펀드 세액공제 방법
연금저축펀드의 가장 큰 매력은 연말정산 세액공제입니다.
연금저축 단독으로는 연 600만원까지 공제 대상이 되고, 여기에 IRP(개인형 퇴직연금)를 더하면 합산 900만원까지 공제받을 수 있습니다.
공제율은 소득 수준에 따라 달라집니다.
| 소득 기준 | 공제율 | 연금저축 600만원 납입 시 환급액 |
| 총급여 5,500만원 이하 (종합소득 4,500만원 이하) |
16.5% | 99만원 |
| 총급여 5,500만원 초과 (종합소득 4,500만원 초과) |
13.2% | 79만 2천원 |
연금저축 600만원에 IRP 300만원을 더해 900만원을 채우면, 16.5% 구간 기준 최대 148만 5천원까지 환급받을 수 있습니다.
세액공제는 소득에서 빼주는 소득공제와 달리 세금 자체에서 깎아주는 방식이라 체감 효과가 큽니다.
다만 세법은 개정될 수 있으니, 연말정산 직전에는 국세청 홈택스에서 그해 기준을 한 번 더 확인하시기 바랍니다.
연금저축펀드 증권사 고르는 기준
연금저축펀드는 10년 이상 유지하는 상품이라 증권사 선택이 수익률에 꽤 영향을 줍니다.
아래 네 가지를 비교해 보시면 좋습니다.
| 비교 항목 | 확인 포인트 |
| 장기 수익률 | 5년·10년 누적 수익률. 1년 성과보다 장기 실적이 중요 |
| 수수료율 | 운용·판매 보수. 장기간 쌓이면 수익률 차이가 커짐 |
| ETF 거래비용 | ETF 매매 수수료. 직접 운용할수록 영향이 큼 |
| 계좌개설 이벤트 | 시기별로 다르므로 개설 직전에 확인 |
회사별 수익률과 수수료율은 금융감독원이 운영하는 통합연금포털에서 직접 비교할 수 있습니다.
블로그에 적힌 순위보다 아래 공시 자료가 항상 최신이니, 여기서 직접 확인하고 결정하시기 바랍니다.
이미 다른 곳에 가입해 두었더라도 계좌 이전이 가능합니다. 증권사 앱에서 이전 신규 계좌를 개설하거나 고객센터 상담으로 진행하시면 됩니다.
연금저축펀드 ETF 투자와 거래비용
연금저축펀드 계좌를 열면 포트폴리오를 직접 구성할 수 있습니다.
현금으로 두어도 되고, 펀드나 ETF, 리츠를 담을 수도 있습니다.
많이 활용되는 방식은 국내 상장 해외 ETF입니다. 일반 계좌에서 매매하면 배당소득세 15.4%가 부과되지만, 연금저축계좌 안에서는 과세이연되어 연금 수령 시점에 낮은 연금소득세로 정산되기 때문입니다.
대표적으로 S&P500이나 나스닥100 지수를 추종하는 ETF가 널리 쓰입니다.
ETF를 자주 매매할 계획이라면 거래비용이 낮은 증권사를 고르는 것이 유리합니다.
상품별 수익률과 비용은 아래 공시에서 확인하실 수 있습니다.
신규계좌 개설 이벤트 확인
증권사들은 시기에 따라 연금저축 계좌 개설 이벤트를 진행합니다.
매수 금액에 따른 현금 리워드나 추첨 경품 등 내용은 수시로 바뀝니다.
어차피 개설할 계좌라면, 개설 직전에 증권사별 이벤트를 한 번 검색해 보고 진행하시는 것이 이득입니다.
연금저축펀드 가입방법
연금저축펀드는 증권사 앱을 통해 비대면으로 가입할 수 있습니다.
증권사마다 화면은 조금씩 다르지만 전체 순서는 비슷하니, 아래 흐름을 참고하시면 됩니다.
1단계. 증권사 앱 설치
구글 플레이스토어나 애플 앱스토어에서 이용할 증권사의 계좌개설 앱을 내려받아 설치합니다.
증권사에 따라 계좌개설 앱과 매매용 앱(주식 거래 앱)이 나뉘어 있는 경우가 있으니, 둘 다 필요한지 확인하시면 좋습니다.
2단계. 개인연금 계좌 개설
앱에 접속해 계좌 만들기를 누르고, 개설할 계좌 종류에서 개인연금(연금저축)을 선택합니다.
주식 계좌를 함께 여는 옵션이 있다면 한 번에 진행하는 편이 편리합니다.
이후 신분증을 촬영하고 본인 인증을 거쳐 계좌개설 신청을 완료합니다.
준비물은 신분증과 본인 명의 휴대폰, 그리고 입금할 본인 명의 계좌입니다.
3단계. 입금 후 상품 매수
계좌 개설이 끝나고 입금이 되면 계좌가 활성화됩니다.
여기서 중요한 점이 하나 있습니다. 입금만 해두면 현금으로 남아 있을 뿐, 투자가 시작되지 않습니다.
세액공제는 입금만으로 받을 수 있지만, 수익을 내려면 펀드나 ETF를 직접 매수해야 합니다.
매수 방법은 주식과 동일합니다. 앱에서 ETF 정보를 확인하고 원하는 종목을 골라 매수 주문을 넣으면 됩니다.
연금저축펀드 장점
연금저축펀드가 꾸준히 추천되는 이유를 하나씩 살펴보겠습니다.
1. 세액공제 혜택을 받을 수 있다
연 600만원까지 세액공제 대상이 되며, IRP를 더하면 900만원까지 늘어납니다.
여기에 저율과세, 분리과세, 과세이연 혜택도 함께 적용됩니다.
운용 기간 중 발생한 수익에 대해 세금이 바로 나가지 않고 연금 수령 시점으로 미뤄지기 때문에, 그만큼 재투자되어 복리 효과가 커집니다.
2. 자유롭게 납입할 수 있다
연금저축보험처럼 매달 정해진 날짜에 정해진 금액을 넣지 않아도 됩니다.
여유가 있을 때 넣고, 사정이 어려우면 쉬어갈 수 있어 부담이 적습니다.
3. 해외 투자 시 세금이 절약된다
일반 계좌에서 국내 상장 해외 ETF를 매도하면 배당소득세 15.4%가 부과됩니다.
연금저축계좌 안에서는 이 세금이 과세이연되어, 연금 수령 시 3.3~5.5%의 연금소득세로 낮게 정산됩니다.
4. 공모주 청약에서 우대받을 수 있다
일부 대형 증권사는 연금 계좌 보유 고객에게 공모주 청약 우대 자격을 부여합니다.
증권사와 시기에 따라 조건이 다르므로 해당 증권사 공지를 확인하시기 바랍니다.
가입 전 꼭 확인할 주의사항
장점이 많은 상품이지만, 아래 세 가지는 미리 알고 시작하시는 것이 좋습니다.
중도 해지 시 불이익이 큽니다. 그동안 받은 세액공제액과 운용수익에 기타소득세 16.5%가 부과됩니다. 세액공제로 받은 혜택을 사실상 반납하게 되는 셈입니다.
원금이 보장되지 않습니다. 예금자보호 대상이 아니며, 어떤 상품을 담느냐에 따라 손실이 날 수 있습니다.
당장 쓸 돈은 넣지 마세요. 만 55세 이전에는 사실상 묶이는 돈입니다. 생활비나 비상금과는 분리해서 여유 자금으로만 운용하시는 것이 안전합니다.
자주 묻는 질문
소득이 없어도 가입할 수 있나요?
가입은 누구나 가능합니다. 다만 세액공제는 낼 세금이 있어야 의미가 있으므로, 소득이 없다면 공제 혜택은 받기 어렵습니다.
연금저축과 IRP 중 무엇을 먼저 채워야 하나요?
일반적으로 연금저축 600만원을 먼저 채우고, 여유가 있으면 IRP로 300만원을 추가하는 순서를 많이 씁니다. IRP는 중도 인출 조건이 더 까다롭기 때문입니다.
연말에 한 번에 넣어도 공제가 되나요?
됩니다. 그해 12월 31일까지 납입된 금액이면 해당 연도 세액공제 대상입니다. 다만 마지막 날은 이체 처리가 늦어질 수 있으니 며칠 여유를 두시는 것이 안전합니다.
계좌를 다른 증권사로 옮기면 세제 혜택이 사라지나요?
계약 이전 방식으로 옮기면 해지가 아니므로 혜택은 유지됩니다. 반드시 해지가 아닌 계좌 이전 절차로 진행하셔야 합니다.
납입을 중간에 쉬어도 되나요?
자유 납입이라 문제없습니다. 납입하지 않은 해에는 그해 세액공제만 받지 못할 뿐, 계좌는 그대로 유지됩니다.
정리
연금저축펀드는 세액공제와 과세이연을 함께 누리면서 직접 운용할 수 있는 노후 대비 상품입니다.
연 600만원까지 공제 대상이고, IRP를 더하면 900만원까지 늘릴 수 있습니다.
대신 만 55세까지 묶이는 돈이고 원금 보장이 되지 않는다는 점은 반드시 감안하셔야 합니다.
증권사별 수익률과 수수료는 통합연금포털 비교공시에서 직접 확인하고 결정하시기 바랍니다.